Proč první splátky tvoří hlavně úrok? Tak funguje anuita

První splátka úvěru je stejně vysoká jako poslední, a přesto z ní větší díl odejde na úrok. Může za to anuitní splátka, nejběžnější způsob splácení. Výše platby zůstává pořád stejná, mění se jen poměr mezi úrokem a jistinou. Úrok se počítá z dluhu, který zbývá, a ten je na začátku nejvyšší. Kdo to ví, snáz pochopí, proč se po roce splácení zůstatek zmenšil jen málo a proč mimořádná splátka na začátku ušetří nejvíc.

Co znamená anuitní splátka v praxi

Anuitní splátka je pravidelná platba, která má po celou dobu splácení stejnou výši. Poskytovatel ji spočítá tak, aby se při poslední splátce dluh přesně vynuloval. Najdete ji u většiny hypoték, úvěrů na auto i spotřebitelských půjček. Vy tak posíláte každý měsíc stejnou částku a nemusíte hlídat, kolik právě odchází na úrok.

Uvnitř té stejné částky se ale mění dvě složky. Jistina je část, která opravdu snižuje dluh. Úrok je cena za to, že máte cizí peníze půjčené. Součet obou složek je pořád stejný, jejich poměr se ale měsíc od měsíce posouvá.

Rozdíl uvidíte ve splátkovém kalendáři, tedy tabulce, kterou máte ke smlouvě dostat. Každý řádek ukazuje datum, celkovou splátku, podíl úroku, podíl jistiny a zbývající dluh. Kdo kalendář nedostal, může o něj požádat. Bez něj se skutečný průběh splácení posuzuje jen velmi těžko.

Proč se na začátku platí hlavně úrok

Úrok se nepočítá z původně půjčené částky, ale z dluhu, který vám v daném měsíci ještě zbývá. Na začátku dlužíte téměř všechno, a proto je úrok nejvyšší. Celková splátka je stejná, takže na jistinu zbyde méně.

S každou splátkou dluh trochu klesne a úrok z něj se příští měsíc spočítá z nižšího základu. Úroková složka se tedy zmenšuje a jistinová roste. Je to plynulý proces, žádný skokový přechod. Zůstatek klesá zpočátku pozvolna a ke konci splácení se zrychluje.

U dlouhých úvěrů je efekt zvlášť výrazný. Při hypotéce na dvacet nebo třicet let tvoří úrok velkou část splátek několik prvních let. Proto se může zdát, že po roce splácení dluh skoro neklesl. Nejde o chybu ani skrytý poplatek, jde o výpočet.

Jak to vypadá na ilustračním příkladu

Vezměme ilustrační půjčku 120 000 Kč na 12 měsíců s úrokem 10 % ročně. Měsíční anuitní splátka vychází zhruba na 10 550 Kč. V prvním měsíci z toho přibližně 1 000 Kč tvoří úrok, protože 10 % ročně je asi 0,83 % měsíčně ze 120 000 Kč.

Splátka č.	Úrok (cca)	Jistina (cca)	Zbývá dluh (cca)
1	1 000 Kč	9 550 Kč	110 450 Kč
6	595 Kč	9 955 Kč	61 500 Kč
12	87 Kč	10 463 Kč	0 Kč

Celkem by dlužník zaplatil zhruba 126 600 Kč, tedy asi o 6 600 Kč víc, než si půjčil. Čísla jsou zaokrouhlená a slouží jen k pochopení principu. U skutečné nabídky vždy vycházejte ze splátkového kalendáře od poskytovatele.

Existují i jiné způsoby splácení?

Kromě anuity se používá degresivní splácení. Jistina je každý měsíc stejná a úrok klesá, takže se postupně snižuje i celková splátka. První platby jsou vyšší než u anuity, ale na úrocích zaplatíte celkově méně.

Degresivní splátky vyžadují rozpočet, který unese vysoký začátek. Proto je nabízejí méně často a spíš u firemního financování. Pro běžnou domácnost je anuita předvídatelnější, protože se nemění výdaj, se kterým počítáte v rozpočtu.

Třetí variantou je úvěr, u kterého se po dobu trvání platí jen úroky a celá jistina se vrací na konci. Takové řešení se hodí spíš pro krátké překlenovací financování. Dluh se tím nesnižuje a na konci je nutné mít k dispozici celou částku. Pro běžnou domácnost je to proto náročné.

Co z toho plyne pro mimořádnou splátku

Mimořádná splátka sníží dluh, ze kterého se počítá další úrok. Čím dřív přijde, tím víc úroků se ušetří, protože snižuje základ na nejdelší dobu. Splátka v poslední třetině splácení ušetří výrazně méně.

Před odesláním ověřte ve smlouvě, zda je zpoplatněná a zda se po ní zkracuje doba, nebo snižuje splátka. U spotřebitelských úvěrů je náhrada nákladů za předčasné splacení zákonem omezená, u hypoték platí zvláštní pravidla. Přesné podmínky se liší, proto je zjistěte u poskytovatele.

Pokud máte volbu, zkracování doby obvykle ušetří víc na úrocích. Nižší splátka zase uleví měsíčnímu rozpočtu. Rozhodněte podle toho, co potřebujete víc, jistotu volných peněz, nebo nižší celkovou cenu.

Na co se zeptat před podpisem

Požádejte o úplný splátkový kalendář a zkontrolujte, že součet splátek odpovídá údajům ve smlouvě. Rozdíl mezi úrokovou sazbou a RPSN tvoří poplatky a pojištění, která se do ceny počítají.

Zjistěte také, co se stane při pozdní platbě. Úrok z prodlení a smluvní pokuty se přičítají k dluhu a mění kalendář.

• Je splátka pevná po celou dobu, nebo se může měnit?
• Lze splácet předčasně a za jakých podmínek?
• Jaké poplatky jsou ve splátce obsaženy?
• Kdy se platba považuje za provedenou, při odeslání, nebo při připsání?

Zdroje

• Česká národní banka
• Ministerstvo financí ČR